연금저축 세액공제 한도 IRP 까지 활용하는 꿀팁

연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)을 통해 세액공제를 최대한 활용하고 싶은데, 구체적으로 어떻게 하면 좋을지 궁금하지 않으세요?

특히, 2024년 세액공제 한도와 전략을 잘 이해하면 큰 도움이 될 거예요.

연금저축과 IRP 계좌의 세액공제 한도

2024년 세액공제 한도는 연금저축 계좌 600만 원, 그리고 개인형 IRP 계좌는 900만 원이에요. 하지만, 두 계좌를 합산해 최대 900만 원까지만 세액공제 혜택을 받을 수 있어요.

이 때문에 두 계좌를 적절히 분배해 활용하는 것이 중요한데요, 예를 들어 연금저축에 600만 원을 납입하고 IRP에 300만 원을 추가하면 전체 한도에 맞게 공제를 받을 수 있어요.

세액공제율은 연봉에 따라 다르다는 점도 기억해 두세요. 총급여 5,500만 원 이하라면 16.5%, 초과할 경우에는 13.2%의 공제율이 적용돼요.

따라서, 납입한 금액에 따라 최대 148만 5천 원의 세액공제를 받을 수 있어요.

세액공제를 최대한 활용하려면 자금 분배 전략이 필요해요. 연금저축에 600만 원, IRP에 300만 원을 맞춰 넣으면 총 900만 원에 대한 세액공제를 받을 수 있어요.

이 방법이 특히 직장인들에게 유리하며, IRP는 소득이 있는 직장인이나 자영업자 등이 주로 가입해요.

제 지인도 이 방법을 사용해 연금저축과 IRP에 납입하면서 연말정산에서 돌려받는 세금이 많아져서 만족하고 있어요.

연금저축과 IRP 계좌는 중도 인출 시 제약이 달라요. 연금저축 계좌는 비교적 인출이 자유롭지만, 세액공제를 받았던 금액에는 16.5%의 기타소득세가 부과돼요.

반면, IRP는 중도인출이 거의 불가능하며, 예외 상황으로 질병, 주택 구입, 재난 피해 등이 있을 때만 인출이 가능해요. 따라서, 장기적인 목적으로 자금을 투자하는 것이 좋아요.

제 친구는 연봉이 5,500만 원 이하로 16.5%의 공제율을 적용받는데, 연말정산 시 세금 환급이 상당히 늘어나서 연금저축과 IRP를 적극 활용하고 있어요.

처음에는 소득공제와 세액공제의 차이를 몰라서 헤맸다고 해요. 이제는 연금저축으로 매월 50만 원씩, IRP로 25만 원씩 자동이체를 걸어두어 큰 부담 없이 세액공제를 챙기고 있어요.

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